Sisäinen valvonta ja riskienhallinta

United Bankers -konsernissa sisäinen valvonta ja riskienhallinta muodostavat keskeisen osan konsernin hallintojärjestelmää ja hyvää hallintotapaa. Tavoitteena on varmistaa konsernin tehokas, luotettava ja sääntelyn mukainen toiminta sekä riskien johdonmukainen tunnistaminen, arviointi, hallinta ja raportointi koko organisaatiossa.

Hyvin toimiva riskienhallinta tukee konsernin pitkän aikavälin strategiaa, turvaa vakavaraisuutta ja vahvistaa luottamusta United Bankers -konsernin toimintaan asiakkaiden, sijoittajien ja valvovien viranomaisten keskuudessa.

United Bankers Oyj:n ja sen tytäryhtiöiden hallituksilla on vastuu varmistaa, että sisäinen valvonta ja riskienhallintamenettelyt on järjestetty asianmukaisesti. United Bankers Oyj:n hallitus vahvistaa riskienhallinnan periaatteet, vastuunjaon, riskilimiitit ja muut yleisohjeet, jotka ohjaavat riskienhallinnan ja sisäisen valvonnan organisointia. Tytäryhtiöt vahvistavat periaatteet ja ohjeet itseään sitoviksi sekä järjestävät riskienhallintansa näiden periaatteiden ja ohjeiden mukaisesti, huomioiden oman liiketoimintansa erityispiirteet. Hallitus vahvistaa liiketoimintastrategian, liiketoiminnalle asetetut tavoitteet sekä riskinottohalukkuutta ja pääomanhallintaa koskevat yleiset periaatteet.

United Bankers -konsernin sisäinen valvonta perustuu kolmen puolustuslinjan malliin:

Ensimmäinen puolustuslinja muodostuu konserniyhtiöiden liiketoiminnoista, jotka vastaavat oman toimintansa riskien tunnistamisesta, hallinnasta ja raportoinnista. Liiketoimintayksiköiden tulee varmistaa, että niiden toiminta on konsernin ohjeistuksen, riskienhallintaperiaatteiden ja soveltuvan sääntelyn mukaista.

Toinen puolustuslinja koostuu riippumattomista valvontatoiminnoista riskienhallinta- ja compliance-toiminnoista. Toisen puolustuslinjan tehtävänä on valvoa ja ohjata riskienhallintaa konsernitasolla, tukea liiketoimintoja riskien tunnistamisessa ja hallinnassa sekä raportoida havainnoista ja riskiprofiilista hallitukselle ja johdolle.

Riskienhallintatoiminnon tehtävänä on varmistaa konsernin riskienhallintamenettelyjen toimivuus, tehokkuus ja laatu. Toiminto vastaa riskienhallintakehikon ja -periaatteiden ylläpidosta ja kehittämisestä, riskien arvioinnista yhteistyössä liiketoimintojen kanssa sekä konsernin riskiprofiilin seurannasta ja raportoinnista. Riskienhallintatoiminto raportoi säännöllisesti suoraan United Bankers Oyj:n ja sen tytäryhtiöiden hallituksille ja toimivalle johdolle varmistaen, että johto pysyy ajan tasalla United Bankers -konsernin riskeistä ja niiden hallinnasta.

Compliance-toiminto varmistaa konsernin sääntelyn mukaisuuden ja eettisen toiminnan. Se valvoo, että konsernin toiminta ja sisäiset menettelytavat noudattavat soveltuvaa sääntelyä, viranomaisohjeita ja konsernin sisäisiä politiikkoja. Compliance-toiminto seuraa aktiivisesti sääntelymuutoksia, arvioi niiden vaikutuksia ja tukee liiketoimintoja sääntelytulkinnoissa. Lisäksi se raportoi säännöllisesti United Bankers Oyj:n ja sen tytäryhtiöiden hallituksille sekä toimivalle johdolle havaituista poikkeamista ja kehityskohteista.

Kolmas puolustuslinja on sisäinen tarkastus, joka toimii riippumattomana hallituksen ja ylimmän johdon tukena. Se tarkastaa riskiperusteisesti yhtiöiden toimintaa, sisäistä valvontaa, riskienhallintaa, johtamis- ja hallintoprosesseja sekä sääntelyn ja sisäisten ohjeiden noudattamista. Tarkastuksista ja havainnoista raportoidaan hallitukselle ja johdolle. Sisäinen tarkastus on ulkoistettu konsernin ulkopuoliselle palveluntarjoajalle.